Z jakich ulg skorzystać, by płacić niższe podatki i zmniejszyć koszty w 2025 r.?

Co znajdziesz w publikacji?

• Ulga sponsoringowa – kto może z niej skorzystać? Jakie warunki trzeba spełnić, aby odliczyć aż 150% poniesionych kosztów? Jakie rodzaje sponsoringu kwalifikują się do ulgi?

• Ulga na ekspansję – co dokładnie oznacza ekspansja i jak ją udokumentować? Jakie wydatki można uwzględnić, aby legalnie skorzystać z odliczenia? W jaki sposób podwójnie odliczyć koszty udziału w targach, działań promocyjnych czy reklamy?
• Ulga B+R (Badania i Rozwój) – jakie projekty i wydatki kwalifikują się do ulgi B+R? Jaka jest maksymalna kwota odliczenia? Czy można łączyć ulgę B+R z ulgą IP Box i jakie korzyści daje takie rozwiązanie?
• Ulga na innowacyjnych pracowników – kto może skorzystać z tego rozwiązania? Jakie kryteria muszą spełniać pracownicy i jakie warunki należy spełnić, aby legalnie odliczyć koszty wynagrodzeń?
• Ulga na prototyp – które etapy tworzenia i testowania nowych produktów kwalifikują się do ulgi? Jakie koszty można uwzględnić w rozliczeniu?
• Ulga na robotyzację – na czym dokładnie polega i kto może ją zastosować? Jakie rodzaje inwestycji w automatyzację produkcji pozwalają na odliczenia? Jak wpływa na amortyzację środków trwałych?
• Ulga na zabytki – jakie zmiany w przepisach dotyczą odliczeń związanych z renowacją zabytków? Jak poprawnie rozliczyć wydatki poniesione na ochronę i konserwację historycznych nieruchomości?

Dowiedz się, jak legalnie obniżyć zobowiązania podatkowe i maksymalnie wykorzystać dostępne ulgi. Ta publikacja to nie tylko teoria – to konkretne rozwiązania, które pomogą Ci zaoszczędzić.

Zamów już teraz i zacznij optymalizować swoje podatki!

• Ulga sponsoringowa
• Ulga na ekspansję
• Ulga B+R
• Ulga na innowacyjnych pracowników
• Ulga na prototyp
• Ulga na robotyzację
• Ulga na zabytki

W jaki sposób udział w targach, działania promocyjne można odliczyć dwukrotnie w ramach ulgi na ekspansję?

Jednymi z wydatków, jakie można dwukrotnie rozliczyć w uldze na ekspansję, są wydatki związane z uczestnictwem w targach oraz poniesione na działania promocyjno-marketingowe.

Wydatki na uczestnictwo w targach

W zakresie wydatków na uczestnictwo w targach ustawa wymienia trzy rodzaje kosztów kwalifikujących się do tej kategorii. Są to koszty poniesione na:

• organizację miejsca wystawowego,
• zakup biletów lotniczych dla pracowników,
• zakwaterowanie i wyżywienie dla pracowników.

O ile dwa ostatnie rodzaje wydatków nie budzą większych wątpliwości, o tyle problematyczna jest interpretacja pojęcia wydatku „na organizację miejsca wystawowego”.

W tym zakresie warto odwołać się do praktyki interpretacyjnej, z której wynika, że do tej grupy wydatków zalicza się m.in. koszty poniesione na:

• wykonanie wystroju stoiska,
• wynagrodzenie agencji reklamowej zapewniającej usługi hostess,
• opłatę za wynajem powierzchni dla stoisk z produktami,
• opłatę za uczestnictwo w targach,
• zaprojektowanie i wybudowanie stoiska,
• transport produktów w miejsce odbywania się targów,
• koszty podłączenia mediów do stoiska.

Jak widać, pojęcie „wydatków na organizację miejsca wystawowego” interpretuje się bardzo szeroko, jako wszystkie wydatki, które mają związek z przygotowaniem „fizycznej” obecności na targach.